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初創企業做好開源節流,這五步收好!

來源:股加加|2020-08-05

疫情的烏云還未散去,中小企業努力自救,但仍心有余而力不足。最近,加加君一個做廣告業的朋友稱,他們公司近幾個月的營收驟減,只有去年同期的一半營收。公司現在被低氣壓籠罩,員工工資都差點發不出去,老員工紛紛出走,公司難以為繼。

“如何開源節流活下去?”不再是一個口號,而是每家企業迫切需要尋找的答案。

出于無奈很多企業選擇用裁員、降薪的方式降低現金壓力。這種方式無疑是飲鴆止渴,不僅會動搖核心員工信心,而且影響整體氛圍,造成企業運轉效率降低。

股加加建議用現金換取股權的方式減少支出,提升團隊凝聚力。員工在薪酬上并無任何損失,不過是用未來可期待的高收益換取目前有限的收益。

這種通過用現金換取股權的激勵方式,我們稱為股權激勵

作為一個智能股權激勵管理平臺,股加加致力于為中小企業打造全新的股權激勵管理方式。只需要通過SaaS工具五步引導,便可以自主形成一套完整激勵計劃。省去高額的律師咨詢費和漫長的調研時間,讓激勵計劃設計更便捷、高效。

第一步:填寫企業基本信息

填寫公司名稱、注冊資本,本激勵計劃的管理人員、融資輪次、公司規模、行業等。

第二步:建立期權池

期權池是公司為未來引進發展所需人才或為激勵公司核心員工而預留的一部分股份。

期權池設置的大小沒有明確規定,一般設置的依據取決于公司的融資輪次和激勵對象的人數。

股加加根據行業期權大數據,500個關鍵崗位、6000組數據、融資階段、激勵人數等數據統計得出:一般情況下期權池預留公司總股份的10-15%較為合適。

若公司計劃融資多輪次或人員規模較大,可以適當提高期權池比20%~25%,避免以后公司在融資進入時,期權池被稀釋太多,降低對后續加入員工的吸引力。

第三步:持股方式的選擇

持股方式有兩種選擇:股東代持、持股平臺

1、股東代持

股東代持,也被稱為是委托持股,隱名持股和假名出資。即實際出資人A和股東B協議約定,將A的激勵股權以B的身份登記在工商管理部門,代替自己履行股東權利和義務,達到間接持有公司股份的目的。

股東代持無需進行工商登記,避免被激勵對象加入或離職帶來的繁雜的工商登記手續,并保證公司核心人員控制權不分散。

這種方式適用于剛初立企業,人員還不穩定,流動性較大,選擇這種股東代持的方式比較靈活。

2、持股平臺

搭建持股平臺相較于股東代持,更規范,激勵效果更佳,適用大部分企業。

有限合伙企業作為持股平臺,由合伙人直接納稅,免去企業所得稅和個人所得稅雙重稅收。由創始人作為有限合伙的GP,被激勵對象作為LP,既能保證員工的安全感,又能確保創始人控制權。

需要注意的是,《合伙企業法》規定:有限合伙企業由兩個以上50個以下合伙人設立,且有限合伙企業至少應當有1個普通合伙人(即GP)。所以有限合伙企業作為持股平臺,激勵對象應不超過49人。

除了股東代持、持股平臺,還有一種持股方式就是員工直接持股。

股加加建議不要輕易采用直接持股的激勵方式。直接持股,激勵員工的離職和進入都要召開股東大會,進行工商登記時程序繁雜,耗時費力。且激勵對象享有表決權,決策權,導致公司決策難以高效進行,作為投資機構也不愿意投資。

第四步:行權設置

常用的激勵模式有兩種:期權和受限股。

1、期權

期權是指公司授予員工在未來一定時間內以某一特定價格購買一定數量公司股權的權利。在期權模式下激勵對象先達到約定標準獲得行權權力,再購買股權。

行權是指期權達到約定的條件,員工可以按照約定的價格購買約定份額的股權,這個過程叫行權。

2、受限股

受限股是公司一次性向員工轉讓一定數量的公司股權。員工雖擁有股份,但其必須先達到公司約定的條件(比如業績、時間達標)才可以享有相應的股東權利。

受限股的解限是指員工在滿足約定條件,相應的股權被解除限制,解限之后員工才能享受相應的權利,比如分紅權,股票增值權等。

當激勵對象達到約定的條件即可行權,這個約定的條件包括時間、業績指標等。關于行權價的確定,有以下幾種建議可供參考。

  • 按注冊資本定價。這是一種最簡單的定價方式,適用于初創企業,注冊資本和凈資產相當,沒有其他數值作為參考。
  • 按融資估值定價。這種適用于互聯網科技公司,用融資反映內在價值,新一輪融資估值的可信度較高。在估值的基礎上的設置一定的折扣比例,作為行權價格。這種定價方式,適用于過了A輪的企業。
  • 按凈資產定價。按照公司凈資產作為設定依據,是一種最為接近公司真實價值的方式。適用于傳統企業。

若期權或受限股成熟后,考慮到激勵對象可能無法立即行權,可以設置一個行權有效期,這個根據公司需求進行自定義設置。

為了便于管理,通常情況下企業會設置6~12個月的行權有效期,每半年一次機會行權以保障行權的高效。

第五步:回購設置

回購和退出是激勵計劃里最后一步,也是員工最為關注的一步。若提前做好回購和退出事宜便可避免員工離職后出現不必要的糾紛。

在回購設置上,員工離職后對于未成熟、未行權的股,股股加加建議一律按原值回購。對于已行權、已解限的股權可參考以下價格進行回購。

  • 按員工離職前的最后一輪融資估值進行折算。適用于已經融資,或有融資計劃的企業。
  • 按公司凈資產進行折算。適用于傳統型、無需融資的企業。
  • 按購買價的本金加利息進行計算(一般高于銀行存款利率)。適用于未融資,凈資產較少的初創型企業。

在歸屬上,未行權、未成熟的股份回歸到期權池。對于已行權、已解限的股權,公司可以進行回購將股權用于后續員工持股計劃或股權激勵;也可以回到出讓股東的手里。回購的股權最后歸屬到哪里,具體要看公司回購協議里的約定。

回購設置完畢,通過簡單5步一份完整的激勵計劃就生成了。生成的激勵計劃保存在資料庫,進行下載,線下簽字蓋章即可生效。

激勵翻倍:員工端權益可視化

相比其他平臺,員工權益移動端是股加加區別于其他平臺一個優勢所在。

被激勵員工通過移動端的賬戶實時看到自己股份價值和收益變化,給到員工一個價值感和安全感。

當期權、受限股成熟,需要行權時,員工端待處理列表提醒可知該行權簽字,及時處理,避免人工通知行權時的遺忘和不及時。

上面說到做廣告的朋友跟我訴苦營收驟減,上個月引導他使用股加加系統完成了今年的股權激勵,預計在支出成本上,比去年同期減少一半。

疫情的一粒灰,落到每個企業的頭上就是一座讓人喘不過氣的山,都不容易,活下去才是最重要的事!

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